Постановление Правительства Свердловской области от 20.04.2010 N 647-ПП

О мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале

Текст документа по состоянию на январь 2014 года


В целях реализации Программы управления государственной собственностью Свердловской области и приватизации государственного имущества Свердловской области на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов, утвержденной Постановлением Правительства Свердловской области от 14.10.2009 N 1195-ПП "Об утверждении Программы управления государственной собственностью Свердловской области и приватизации государственного имущества Свердловской области на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов" (Собрание законодательства Свердловской области, 2009, N 10-2, ст. 1375), повышения эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, обеспечения поступления в областной бюджет части прибыли от использования имущества, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, дивидендов по акциям, находящимся в государственной собственности Свердловской области, Правительство Свердловской области постановляет:

1. Исполнительные органы государственной власти Свердловской области, осуществляющие координацию и регулирование деятельности в соответствующих отраслях (далее - отраслевые исполнительные органы), ежегодно утверждают программы финансово-хозяйственной деятельности подведомственных им государственных унитарных предприятий Свердловской области. Программы финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области разрабатываются в соответствии с целями и задачами Стратегии социально-экономического развития Свердловской области на период до 2020 года, прогноза социально-экономического развития Свердловской области.

2. Утвердить:

1) Порядок разработки и утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области (далее - Порядок) (прилагается);

2) форму программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области (прилагается);

3) перечень показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области (прилагается);

4) Положение о порядке отчетности руководителей государственных унитарных предприятий Свердловской области (далее - Положение) (прилагается);

5) форму отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области (прилагается);

6) примерную форму программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале (прилагается);

7) примерную форму отчета о деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале (прилагается).

3. Руководителям государственных унитарных предприятий Свердловской области ежегодно, в срок до 25 декабря, перечислять в областной бюджет часть прибыли, полученной в предшествующем году от использования имущества, находящегося в их хозяйственном ведении.

4. Отраслевым исполнительным органам осуществлять контроль за исполнением программ финансово-хозяйственной деятельности подведомственных государственных унитарных предприятий Свердловской области по формам, утвержденным настоящим Постановлением.

5 - 7. Утратили силу. - Постановление Правительства Свердловской области от 12.07.2011 N 911-ПП.

8. Отраслевым исполнительным органам по итогам первого полугодия текущего года - до 30 июля текущего года, по итогам предыдущего года - до 30 января текущего года представлять в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области обобщенную информацию в отношении подведомственных государственных учреждений Свердловской области по формам согласно приложению N 1 к настоящему Постановлению.

9. Утратил силу. - Постановление Правительства Свердловской области от 12.07.2011 N 911-ПП.

10. Рекомендовать представителям интересов Свердловской области в органах управления открытых акционерных обществ, акции которых находятся в государственной собственности Свердловской области, руководствоваться в процессе деятельности акционерных обществ примерными формами программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале и отчета о деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале, утвержденными настоящим Постановлением. При разработке программ финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале рекомендуется руководствоваться целями и задачами Стратегии социально-экономического развития Свердловской области на период до 2020 года, прогноза социально-экономического развития Свердловской области.

11. Признать утратившим силу Постановление Правительства Свердловской области от 13.07.2004 N 655-ПП "О порядке отчетности руководителей государственных унитарных предприятий Свердловской области и планирования финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области" ("Областная газета", 2004, 24 сентября, N 255).

12. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на министра по управлению государственным имуществом Свердловской области, члена Правительства Свердловской области Левченко В.И.

13. Настоящее Постановление опубликовать в "Областной газете".


Председатель Правительства
Свердловской области
А.Л.ГРЕДИН


Утвержден
Постановлением Правительства
Свердловской области
от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП


1. Руководители государственных унитарных предприятий Свердловской области ежегодно в срок до 1 августа текущего года представляют в Министерство экономики Свердловской области согласованные исполнительными органами государственной власти Свердловской области, осуществляющими координацию и регулирование деятельности в соответствующих отраслях (далее - отраслевые исполнительные органы), проекты программ финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области (далее - программы) по форме, утвержденной Постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, для проведения финансово-экономической оценки. Одновременно в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области проекты программ направляются в электронном виде.

Министерство экономики Свердловской области в течение 20 рабочих дней подготавливает заключения по представленным проектам программ и направляет такие заключения и проекты программ в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области, а копии таких заключений - в соответствующие отраслевые исполнительные органы.

2. Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области готовит представленные проекты программ к рассмотрению на заседаниях Межведомственной комиссии по эффективности управления государственной собственностью Свердловской области (далее - Комиссия).

3. Комиссия рассматривает проекты программ до 1 ноября текущего года и готовит рекомендации Правительству Свердловской области об установлении показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области на следующий (планируемый) год и два года, следующих за планируемым.

Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области в срок до 1 декабря текущего года на основе рекомендаций Комиссии готовит и представляет на рассмотрение в Правительство Свердловской области проект распоряжения Правительства Свердловской области об утверждении значений показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области на следующий (планируемый) год и два года, следующих за планируемым.

4. Отраслевые исполнительные органы в течение 20 рабочих дней после утверждения значений показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области на следующий (планируемый) год и два года, следующих за планируемым, утверждают в соответствии с ними программы и представляют их в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области. Одновременно копии программ представляются в Министерство экономики Свердловской области.

5. Нарушение срока представления проекта программы, программы, утвержденной отраслевым исполнительным органом, является основанием для привлечения руководителя государственного унитарного предприятия к ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации и Свердловской области.


Утверждена
Постановлением Правительства
Свердловской области
от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП


Форма


                                     УТВЕРЖДЕНА
                                     ______________________________________
                                          (наименование правового акта
                                     ______________________________________
                                     исполнительного органа государственной
                                     ______________________________________
                                           власти Свердловской области)
                                     от "____" ______________ г. N ________

ПРОГРАММА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ <1>


______________________________________________________ (наименование предприятия) НА __________ ГОД

----+----------------------------------------------------------------------
¦ N ¦                       Сведения о предприятии                        ¦
¦п/п+--------------------------------------------+------------------------+
¦   ¦          наименование показателя           ¦  значение показателя   ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 1 ¦                     2                      ¦           3            ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 1.¦Полное наименование предприятия             ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 2.¦Местонахождение                             ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 3.¦Почтовый адрес                              ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 4.¦Вид деятельности по ОКВЭД                   ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 5.¦Основной вид деятельности                   ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 6.¦Размер уставного фонда                      ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 7.¦Наличие программы по энергосбережению и     ¦                        ¦
¦   ¦повышению энергетической эффективности      ¦                        ¦
¦   ¦(да (реквизиты) / нет)                      ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 8.¦Наличие энергетического паспорта предприятия¦                        ¦
¦   ¦(да (реквизиты) / нет)                      ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦ 9.¦Телефон (факс)                              ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦10.¦Адрес электронной почты                     ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦   ¦                 Сведения о руководителе предприятия                 ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦11.¦Фамилия, имя, отчество руководителя         ¦                        ¦
¦   ¦предприятия                                 ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦12.¦Сведения о контракте, заключенном           ¦                        ¦
¦   ¦с руководителем предприятия:                ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦   ¦дата контракта                              ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦   ¦номер контракта                             ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦13.¦Срок действия контракта, заключенного       ¦                        ¦
¦   ¦с руководителем предприятия:                ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦   ¦начало                                      ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦   ¦окончание                                   ¦                        ¦
+---+--------------------------------------------+------------------------+
¦14.¦Телефон (факс)                              ¦                        ¦
----+--------------------------------------------+-------------------------

--------------------------------

<1> Заполняется в соответствии с прилагаемыми к настоящей форме Методическими рекомендациями.

    Раздел    1.   Краткая   характеристика   хода   реализации   программы
финансово-хозяйственной деятельности предприятия в предыдущем году и первом
полугодии текущего года <*>

1.1. __________________________________________________________________ (указывается информация о выполнении программы ___________________________________________________________________________ в предыдущем году, о ходе реализации программы в текущем году

___________________________________________________________________________
           и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году)
    1.2. __________________________________________________________________
            (анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого)
___________________________________________________________________________
            фактических показателей экономической эффективности
___________________________________________________________________________
                 деятельности предприятия от утвержденных)

--------------------------------

<*> Заполняется в обязательном порядке.


Раздел 2. Резюме программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области на ____________ год и плановый период __________________ годов

2.1. Значения показателей экономической эффективности деятельности государственного унитарного предприятия


Таблица 1


----+------------------+-----T-----+-----------------------------------------------+---T---¬
¦ N ¦   Наименование   ¦_____¦_____¦              Планируемый год <3>              ¦<4>¦<5>¦
¦п/п¦    показателя    ¦год -¦год -+-----------+-----------+-----------+-----------+   ¦   ¦
¦   ¦                  ¦факт ¦план ¦    на     ¦    на     ¦    на     ¦    на     ¦   ¦   ¦
¦   ¦                  ¦ <1> ¦ <2> ¦31.03... г.¦30.06... г.¦30.09... г.¦31.12... г.¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 1 ¦        2         ¦  3  ¦  4  ¦     5     ¦     6     ¦     7     ¦     8     ¦ 9 ¦10 ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 1.¦Выручка от продажи¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦товаров,          ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦продукции, работ, ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦услуг             ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(тысяч рублей)    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 2.¦Чистая прибыль    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(убыток)          ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(тысяч рублей)    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 3.¦Стоимость чистых  ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦активов           ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(тысяч рублей)    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 4.¦Инвестиции        ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦в нефинансовые    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦активы            ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(тысяч рублей)    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 5.¦Общая             ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦рентабельность    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(процентов)       ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 6.¦Рентабельность    ¦     ¦     ¦     X     ¦     X     ¦     X     ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦чистых активов    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(процентов)       ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 7.¦Среднесписочная   ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦численность       ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦работников        ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(человек)         ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 8.¦Среднемесячная    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦заработная плата  ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦одного работника  ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(рублей)          ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦ 9.¦Производительность¦     ¦     ¦     X     ¦     X     ¦     X     ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦труда             ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(тысяч рублей)    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
+---+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+---+
¦10.¦Часть прибыли     ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦от использования  ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦имущества,        ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦находящегося      ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦в хозяйственном   ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦ведении           ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦предприятий,      ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦остающейся после  ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦уплаты налогов и  ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦иных обязательных ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦платежей в бюджет,¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦подлежащая        ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦перечислению      ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦в областной бюджет¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
¦   ¦(тысяч рублей)    ¦     ¦     ¦           ¦           ¦           ¦           ¦   ¦   ¦
----+------------------+-----+-----+-----------+-----------+-----------+-----------+---+----

--------------------------------

<1> - Год, предшествующий текущему (отчетный).

<2> - Текущий год.

<3> - Планируемый год.

<4> - Год, следующий за планируемым.

<5> - Второй год, следующий за планируемым.


2.2. Мероприятия по развитию предприятия


Таблица 2


----+------------+------------+------------+--------------+-----------------------------------------------+------------------------------------
¦ N ¦Наименование¦ Год начала ¦  Расходы   ¦   Расходы    ¦       Планируемые расходы, тыс. рублей        ¦ Ожидаемый эффект, тыс. рублей <*> ¦
¦п/п¦мероприятия ¦ реализации ¦     на     ¦на реализацию ¦                                               ¦                                   ¦
¦   ¦            ¦мероприятия/¦ реализацию ¦ мероприятия, +-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦   ¦            ¦планируемый ¦мероприятия,¦осуществленные¦Планируемые¦  Расходы  ¦  Расходы  ¦  Расходы  ¦Планируемый¦   Год,    ¦Второй год,¦
¦   ¦            ¦    год     ¦всего, тысяч¦  на начало   ¦  расходы  ¦    на     ¦  на год,  ¦ на второй ¦    год    ¦ следующий ¦ следующий ¦
¦   ¦            ¦ окончания  ¦   рублей   ¦текущего года,¦на текущий ¦планируемый¦ следующий ¦   год,    ¦           ¦    за     ¦    за     ¦
¦   ¦            ¦ реализации ¦            ¦ тысяч рублей ¦    год    ¦    год    ¦    за     ¦ следующий ¦           ¦планируемым¦планируемым¦
¦   ¦            ¦мероприятия ¦            ¦              ¦           ¦           ¦планируемым¦    за     ¦           ¦           ¦           ¦
¦   ¦            ¦            ¦            ¦              ¦           ¦           ¦           ¦планируемым¦           ¦           ¦           ¦
+---+------------+------------+------------+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦ 1 ¦     2      ¦     3      ¦     4      ¦      5       ¦     6     ¦     7     ¦     8     ¦     9     ¦    10     ¦    11     ¦    12     ¦
+---+------------+------------+------------+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦ 1.¦            ¦            ¦            ¦              ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦
+---+------------+------------+------------+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦ 2.¦            ¦            ¦            ¦              ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦
+---+------------+------------+------------+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦ 3.¦            ¦            ¦            ¦              ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦
¦...¦            ¦            ¦            ¦              ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦
+---+------------+------------+------------+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+
¦Итого           ¦     X      ¦            ¦              ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦           ¦
-----------------+------------+------------+--------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+------------

--------------------------------

<*> Указывается ожидаемый экономический эффект, выраженный в увеличении объемов продаж, росте чистой прибыли и так далее.


Раздел 3. Рынок и конкуренция


3.1. Описание отрасли и перспектив ее развития.

3.2. Описание продукции, товаров, работ, услуг.

3.3. Основные группы потребителей.

3.4. Каналы распределения продукции, товаров, работ, услуг.

3.5. Основные конкуренты.

3.6. Правовое регулирование (существующее положение, требуемые изменения).


Раздел 4. План производства


4.1. Производственная программа предприятия


Таблица 3


------------------------------------+--------+-----------------------------
¦     Объем выпуска продукции,      ¦Отчетный¦   Плановый период (год)    ¦
¦      в натуральных единицах       ¦ период ¦                            ¦
¦                                   ¦ (год)  ¦                            ¦
¦                                   +--------+------+------+------+-------+
¦                                   ¦   0    ¦  1   ¦  2   ¦  3   ¦   4   ¦
+-----------------------------------+--------+------+------+------+-------+
¦                 1                 ¦   2    ¦  3   ¦  4   ¦  5   ¦   6   ¦
+-----------------------------------+--------+------+------+------+-------+
¦Продукция 1, единица измерения     ¦        ¦      ¦      ¦      ¦       ¦
+-----------------------------------+--------+------+------+------+-------+
¦...                                ¦        ¦      ¦      ¦      ¦       ¦
+-----------------------------------+--------+------+------+------+-------+
¦Продукция i, единица измерения     ¦        ¦      ¦      ¦      ¦       ¦
+-----------------------------------+--------+------+------+------+-------+
¦Прочая продукция, единица измерения¦        ¦      ¦      ¦      ¦       ¦
------------------------------------+--------+------+------+------+--------

Примечание. В таблицах с 3 по 11 применяются следующие значения: "0" - год, предшествующий текущему (отчетный), "1" - текущий год, "2" - планируемый год, "3" - год, следующий за планируемым, "4" - второй год, следующий за планируемым.


4.2. Планируемый объем продаж продукции


Таблица 4


-------------+------------------+----------------------------------------------------------------------------
¦Наименование¦ Отчетный период  ¦                           Плановый период (год)                           ¦
¦ продукции  ¦      (год)       ¦                                                                           ¦
¦            +------------------+------------------+------------------+------------------+------------------+
¦            ¦        0         ¦        1         ¦        2         ¦        3         ¦        4         ¦
¦            +----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
¦            ¦   Цена   ¦ Объем ¦   Цена   ¦ Объем ¦   Цена   ¦ Объем ¦   Цена   ¦ Объем ¦   Цена   ¦ Объем ¦
¦            ¦ единицы  ¦продаж,¦ единицы  ¦продаж,¦ единицы  ¦продаж,¦ единицы  ¦продаж,¦ единицы  ¦продаж,¦
¦            ¦продукции,¦ тысяч ¦продукции,¦ тысяч ¦продукции,¦ тысяч ¦продукции,¦ тысяч ¦продукции,¦ тысяч ¦
¦            ¦  тысяч   ¦рублей ¦  тысяч   ¦рублей ¦  тысяч   ¦рублей ¦  тысяч   ¦рублей ¦  тысяч   ¦рублей ¦
¦            ¦  рублей  ¦       ¦  рублей  ¦       ¦  рублей  ¦       ¦  рублей  ¦       ¦  рублей  ¦       ¦
+------------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
¦     1      ¦    2     ¦   3   ¦    4     ¦   5   ¦    6     ¦   7   ¦    8     ¦   9   ¦    10    ¦  11   ¦
+------------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
¦Продукция 1 ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦
+------------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
¦...         ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦
+------------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
¦Продукция i ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦
+------------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+
¦Прочая      ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦
¦продукция   ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦          ¦       ¦
-------------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+-------+----------+--------

4.3. Персонал и заработная плата


Таблица 5


-----+---------------------------------------+--------+--------------------
¦ N  ¦        Наименование категории         ¦Отчетный¦  Плановый период  ¦
¦п/п ¦                                       ¦ период ¦       (год)       ¦
¦    ¦                                       ¦ (год)  ¦                   ¦
¦    ¦                                       +--------+----+----T----+----+
¦    ¦                                       ¦   0    ¦ 1  ¦ 2  ¦ 3  ¦ 4  ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 1  ¦                   2                   ¦   3    ¦ 4  ¦ 5  ¦ 6  ¦ 7  ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦1.  ¦Среднесписочная численность (человек), ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦в том числе                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦1.1.¦Руководители                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦1.2.¦Специалисты                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦1.3.¦Другие служащие                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦1.4.¦Рабочие                                ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.  ¦Фонд оплаты труда и другие выплаты,    ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦включаемые в затраты, уменьшающие      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦налогооблагаемую базу по налогу        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦на прибыль (тысяч рублей), всего       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦в том числе:                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.1.¦Руководители                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.2.¦Специалисты                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.3.¦Другие служащие                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.4.¦Рабочие                                ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.  ¦Выплаты персоналу, не включаемые       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦в затраты, уменьшающие налогооблагаемую¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦базу по налогу на прибыль              ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦(тысяч рублей), всего                  ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦в том числе:                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.1.¦Руководители                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.2.¦Специалисты                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.3.¦Другие служащие                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.4.¦Рабочие                                ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦4.  ¦Начисления на фонд оплаты труда        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦и другие выплаты (тысяч рублей), всего ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦    ¦в том числе:                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦4.1.¦Руководители                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦4.2.¦Специалисты                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦4.3.¦Другие служащие                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+----+---------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦4.4.¦Рабочие                                ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
-----+---------------------------------------+--------+----+----+----+-----

4.4. Смета расходов и калькуляция себестоимости (по видам продукции / по видам деятельности)


Таблица 6


------+--------------------------------------+--------+--------------------
¦  N  ¦       Наименование показателя        ¦Отчетный¦  Плановый период  ¦
¦ п/п ¦                                      ¦ период ¦       (год)       ¦
¦     ¦                                      ¦ (год)  ¦                   ¦
¦     ¦                                      +--------+----+----T----+----+
¦     ¦                                      ¦   0    ¦ 1  ¦ 2  ¦ 3  ¦ 4  ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦  1  ¦                  2                   ¦   3    ¦ 4  ¦ 5  ¦ 6  ¦ 7  ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦1.   ¦Объем продаж (тысяч рублей), всего    ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.   ¦Себестоимость (тысяч рублей), всего   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     ¦в том числе:                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.1. ¦Фонд оплаты труда                     ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.2. ¦Начисления на фонд оплаты труда       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.3. ¦Амортизация                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.4. ¦Сырье                                 ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.5. ¦Материалы                             ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.6. ¦Комплектующие                         ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.7. ¦Коммунальные услуги, всего            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     ¦в том числе:                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     +--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦     ¦теплоэнергия                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     +--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦     ¦электроэнергия                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     +--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦     ¦водоснабжение и водоотведение         ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     +--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦     ¦газоснабжение                         ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.8. ¦Аренда недвижимого имущества          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     +--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦     ¦в том числе лизинг                    ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.9. ¦Аренда движимого имущества            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦     +--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦     ¦в том числе лизинг                    ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.10.¦Текущий ремонт                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.11.¦Транспортные услуги                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.12.¦Услуги связи                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.13.¦Информационные услуги                 ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.14.¦Содержание оргтехники                 ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.15.¦Расходы на рекламу                    ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.16.¦Представительские расходы             ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.17.¦Расходы на обучение                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.18.¦Аудит, консалтинг                     ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.19.¦Проценты по кредитам и займам         ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦2.20.¦Прочие затраты, включая налоги        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.   ¦Прочие операции (сальдо)              ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.1. ¦Доход по ценным бумагам               ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.2. ¦Доход от аренды                       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.3. ¦Сальдо штрафов                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.4. ¦Налог на имущество                    ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.5. ¦Налог на землю                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.6. ¦Налог на рекламу                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦3.7. ¦Прочие доходы или расходы             ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦4.   ¦Балансовая прибыль                    ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦5.   ¦Налоги и платежи из прибыли           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦5.1. ¦Налог на прибыль                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦5.2. ¦Прочие налоги                         ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+-----+--------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦6.   ¦Чистая прибыль                        ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
------+--------------------------------------+--------+----+----+----+-----

Примечание. Таблица 6 заполняется по каждому виду продукции / виду деятельности.


4.5. Коммерческие расходы


Таблица 7


----+----------------------------------------+--------+--------------------
¦ N ¦        Наименование показателя         ¦Отчетный¦  Плановый период  ¦
¦п/п¦                                        ¦ период ¦       (год)       ¦
¦   ¦                                        ¦ (год)  ¦                   ¦
¦   ¦                                        +--------+----+----T----+----+
¦   ¦                                        ¦   0    ¦ 1  ¦ 2  ¦ 3  ¦ 4  ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 1 ¦                   2                    ¦   3    ¦ 4  ¦ 5  ¦ 6  ¦ 7  ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 1.¦Фонд оплаты труда                       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 2.¦Начисления на фонд оплаты труда         ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 3.¦Амортизация                             ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 4.¦Сырье                                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 5.¦Материалы                               ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 6.¦Комплектующие                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 7.¦Коммунальные услуги, всего              ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   ¦в том числе:                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦теплоэнергия                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦электроэнергия                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦водоснабжение и водоотведение           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦газоснабжение                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 8.¦Аренда недвижимого имущества,           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦в том числе лизинг                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 9.¦Аренда движимого имущества,             ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦в том числе лизинг                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦10.¦Текущий ремонт                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦11.¦Транспортные услуги                     ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦12.¦Услуги связи                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦13.¦Информационные услуги                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦14.¦Содержание оргтехники                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦15.¦Расходы на рекламу                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦16.¦Представительские расходы               ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦17.¦Расходы на обучение                     ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦18.¦Аудит, консалтинг                       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦19.¦Проценты по кредитам и займам           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦20.¦Прочие затраты, включая налоги          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
----+----------------------------------------+--------+----+----+----+-----

4.6. Управленческие расходы


Таблица 8


----+----------------------------------------+--------+--------------------
¦ N ¦        Наименование показателя         ¦Отчетный¦  Плановый период  ¦
¦п/п¦                                        ¦ период ¦       (год)       ¦
¦   ¦                                        ¦ (год)  ¦                   ¦
¦   ¦                                        +--------+----+----T----+----+
¦   ¦                                        ¦   0    ¦ 1  ¦ 2  ¦ 3  ¦ 4  ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 1 ¦                   2                    ¦   3    ¦ 4  ¦ 5  ¦ 6  ¦ 7  ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 1.¦Фонд оплаты труда                       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 2.¦Начисления на фонд оплаты труда         ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 3.¦Амортизация                             ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 4.¦Сырье                                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 5.¦Материалы                               ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 6.¦Комплектующие                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 7.¦Коммунальные услуги, всего              ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   ¦в том числе:                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦теплоэнергия                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦электроэнергия                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦водоснабжение и водоотведение           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦газоснабжение                           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 8.¦Аренда недвижимого имущества,           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦в том числе лизинг                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦ 9.¦Аренда движимого имущества,             ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
¦   +----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦   ¦в том числе лизинг                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦10.¦Текущий ремонт                          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦11.¦Транспортные услуги                     ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦12.¦Услуги связи                            ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦13.¦Информационные услуги                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦14.¦Содержание оргтехники                   ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦15.¦Расходы на рекламу                      ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦16.¦Представительские расходы               ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦17.¦Расходы на обучение                     ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦18.¦Аудит, консалтинг                       ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦19.¦Проценты по кредитам и займам           ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
+---+----------------------------------------+--------+----+----+----+----+
¦20.¦Прочие затраты, включая налоги          ¦        ¦    ¦    ¦    ¦    ¦
----+----------------------------------------+--------+----+----+----+-----

Раздел 5. Финансовый план


5.1. Потребность в дополнительных инвестициях и формирование источников финансирования


Таблица 9


-----+--------------------------------------------+------------------------
¦ N  ¦          Источник финансирования           ¦ Плановый период (год) ¦
¦п/п ¦                                            +-----+-----T-----+-----+
¦    ¦                                            ¦  1  ¦  2  ¦  3  ¦  4  ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 1  ¦                     2                      ¦  3  ¦  4  ¦  5  ¦  6  ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦1.  ¦Собственные средства, в том числе:          ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦1.1.¦Чистая прибыль                              ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.¦Амортизация                                 ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.  ¦Привлеченные средства, в том числе:         ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.1.¦Кредиты банков                              ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.¦Заемные средства других организаций         ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.3.¦Бюджетные средства, в том числе:            ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦    ¦из федерального бюджета                     ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦    ¦из областного бюджета                       ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦    ¦из местного бюджета                         ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦3.  ¦Прочие средства, в том числе:               ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.¦Средства собственника:                      ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦    ¦увеличение уставного фонда;                 ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦    ¦передача в хозяйственное ведение            ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦    ¦без увеличения уставного фонда              ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+----+--------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦Итого                                            ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
--------------------------------------------------+-----+-----+-----+------

5.2. Прогноз финансовых результатов


Таблица 10


----+---------------------------------------------+------------------------
¦ N ¦           Наименование показателя           ¦ Плановый период (год) ¦
¦п/п¦                                             +-----+-----T-----+-----+
¦   ¦                                             ¦  1  ¦  2  ¦  3  ¦  4  ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 1 ¦                      2                      ¦  3  ¦  4  ¦  5  ¦  6  ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 1.¦Доходы и расходы по обычным видам            ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦   ¦деятельности                                 ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 2.¦Выручка от реализации                        ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 3.¦Себестоимость проданных товаров, работ, услуг¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 4.¦Валовая прибыль                              ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 5.¦Коммерческие расходы                         ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 6.¦Управленческие расходы                       ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 7.¦Прибыль (убыток) от продаж                   ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 8.¦Прочие доходы и расходы                      ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦ 9.¦Проценты к получению                         ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦10.¦Проценты к уплате                            ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦11.¦Доходы от участия в других организациях      ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦12.¦Прочие доходы                                ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦13.¦Прочие расходы                               ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦14.¦Прибыль (убыток) до налогообложения          ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦15.¦Налог на прибыль                             ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+---+---------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦16.¦Чистая прибыль (убыток) отчетного периода    ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
----+---------------------------------------------+-----+-----+-----+------

5.3. Модель денежных потоков <*>


Таблица 11


------+-------------------------------------------+------------------------
¦  N  ¦          Наименование показателя          ¦ Плановый период (год) ¦
¦ п/п ¦                                           +-----+-----T-----+-----+
¦     ¦                                           ¦  1  ¦  2  ¦  3  ¦  4  ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦  1  ¦                     2                     ¦  3  ¦  4  ¦  5  ¦  6  ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦1.   ¦Чистая прибыль                             ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.   ¦Чистый денежный поток                      ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦     ¦(2.1 + 2.2 + 2.3 - 2.4 - 2.5 + 2.6 - 2.7 - ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦     ¦2.8 - 2.9 - 2.10 + 2.11 + - 2.12 - 2.13)   ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.1. ¦Чистая прибыль                             ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2. ¦Амортизация                                ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.3. ¦Рост (погашение) кредиторской задолженности¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.4. ¦Рост (погашение) дебиторской задолженности ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.5. ¦Выплаты процентов по кредитам,             ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦     ¦не учтенных в себестоимости продукции      ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.6. ¦Средства от продажи внеоборотных активов   ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.7. ¦Капиталовложения                           ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.8. ¦Рост (снижение) запасов материалов         ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦     ¦и готовой продукции                        ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.9. ¦Рост (снижение) суммы краткосрочных        ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦     ¦финансовых вложений                        ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.10.¦Расходы социального характера за счет      ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦     ¦нераспределенной прибыли                   ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.11.¦Полученные кредиты и займы                 ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.12.¦Прочее <**>                                ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦2.13.¦Отчисления от прибыли                      ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦3.   ¦Остатки денежных средств на начало периода ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
+-----+-------------------------------------------+-----+-----+-----+-----+
¦4.   ¦Накопленная денежная наличность на конец   ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
¦     ¦периода (строка 2 + строка 3)              ¦     ¦     ¦     ¦     ¦
------+-------------------------------------------+-----+-----+-----+------

--------------------------------

<*> Таблица соответствует форме N 4 "Отчет о движении денежных средств" бухгалтерской отчетности.

<**> Указывается прочее движение денежных потоков с расшифровкой.


Подпись руководителя _______________________ Дата ________________


М.П.


Подпись главного бухгалтера ________________ Дата ________________


К форме
программы деятельности
государственного унитарного предприятия
Свердловской области


МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОСТАВЛЕНИЮ ПРОГРАММЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

1. Сведения о предприятии и руководителе предприятия заполняются на основе данных, содержащихся в учредительных документах и документах государственной регистрации.


Раздел 1. Краткая характеристика хода реализации программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия в предыдущем году и первом полугодии текущего года


2. Указывается информация о выполнении программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия (далее - программа) в предыдущем году, о ходе реализации программы в текущем году и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году.

Данный раздел должен содержать анализ и обоснование причин отклонения (в том числе ожидаемого) фактических показателей экономической деятельности предприятия от утвержденных.


Раздел 2. Резюме программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области


3. В пункте 2.1 программы государственного унитарного предприятия Свердловской области указываются фактические значения показателей экономической эффективности деятельности предприятия за предшествующий год, плановые значения показателей на текущий, плановые значения показателей на планируемый и прогнозные годы. Значения показателей экономической эффективности деятельности предприятия на планируемый год должны быть указаны с поквартальной разбивкой нарастающим итогом.

При заполнении таблицы 1 следует руководствоваться следующей методикой расчета показателей рентабельности.

Значение показателя "общая рентабельность" (Ро) определяется как отношение чистой прибыли (убытка) к выручке от продажи товаров, продукции, работ, услуг.

Показатель Ро рассчитывается по формуле:


Ро = ((строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках") / (строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках")) x 100.


Значение показателя "рентабельность чистых активов" (Рча) определяется как отношение чистой прибыли (убытка) к среднему значению стоимости чистых активов за отчетный период.

Показатель Рча рассчитывается по формуле:


Рча = ((строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках") / среднее значение стоимости чистых активов за отчетный период (порядок расчета стоимости чистых активов определен Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.01.2003 N 10-н, Федеральной комиссии по ценным бумагам N 03-6/пз)) x 100.


Значение показателя "производительность труда" (ПТ) определяется как отношение выручки от реализации к среднесписочной численности.

Показатель ПТ рассчитывается по формуле:


ПТ = строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках" / среднесписочная численность работников.


4. При заполнении таблицы 2 кроме расходов на конкретное мероприятие необходимо указывать ожидаемый экономический эффект от реализации мероприятия.

При разработке мероприятий по развитию предприятия предлагается рассмотреть следующие направления повышения эффективности деятельности предприятия:

снижение издержек производства;

внедрение прогрессивных технологий, автоматизация производства;

проведение капитального ремонта, модернизация основных фондов, замена устаревшего оборудования;

расширение производственных мощностей и приобретение дополнительных основных фондов;

создание собственных сбытовых сетей;

продажа объектов незавершенного строительства;

совершенствование организации труда и оптимизация количества персонала;

продажа излишнего оборудования, сырья и материалов;

Рейтинг@Mail.ru