Постановление Администрации Кушвинского городского округа от 20.08.2012 N 1361

Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Кушвинском городском округе

Текст документа по состоянию на январь 2014 года


В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, во исполнение Постановления администрации Кушвинского городского округа от 09.07.2012 N 1057 "Об утверждении Программы повышения качества управления бюджетным процессом в Кушвинском городском округе" администрация Кушвинского городского округа постановляет:

1. Утвердить Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Кушвинском городском округе (далее - Порядок) (прилагается).

2. Главным распорядителям средств бюджета Кушвинского городского округа организовать работу по разработке, утверждению и реализации ведомственных целевых программ в соответствии с утвержденным Порядком.

3. Настоящее Постановление разместить на официальном сайте Кушвинского городского округа в сети Интернет.

4. Настоящее Постановление вступает в силу с момента подписания.

5. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя главы администрации Кушвинского городского округа М.В. Слепухина.


Глава
администрации городского округа
А.Г.ТРЕГУБОВ


Утвержден
Постановлением администрации
Кушвинского городского округа
от 20 августа 2012 г. N 1361


1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящий Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Кушвинском городском округе (далее - Порядок) определяет механизм разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципальных ведомств, направленных на:

1) осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности;

2) обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития Кушвинского городского округа в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления;

3) повышение результативности расходов бюджета Кушвинского городского округа.

2. В настоящем Порядке используются следующие понятия и определения:

1) муниципальное ведомство (далее - ведомство) - юридическое лицо, являющееся главным распорядителем бюджетных средств, осуществляющее функции управления в соответствующей отрасли Кушвинского городского округа;

2) ведомственная целевая программа (далее - программа) - увязанный по задачам, ресурсам, срокам осуществления комплекс мероприятий, реализуемых одним ведомством, обеспечивающих эффективное решение приоритетных внутриотраслевых задач социально-экономического развития Кушвинского городского округа, описываемых измеряемыми индикаторами оценки;

3) субъект бюджетного планирования - главный распорядитель средств бюджета Кушвинского городского округа;

4) результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности ведомства и расходами на их достижение, включая степень достижения планируемых результатов деятельности;

5) целевые индикаторы деятельности ведомства - измеряемые количественные показатели оценки результативности и планируемых результатов деятельности ведомства, решения поставленных перед ведомством задач;

6) иные понятия и определения используются в значениях, определяемых действующим законодательством Российской Федерации и Свердловской области, муниципальными правовыми актами Кушвинского городского округа.

3. Цели и задачи программы определяются исходя из:

1) потребностей функционирования и развития ведомства;

2) степени удовлетворения потребности в муниципальных услугах;

3) степени удовлетворения потребителей качеством предоставляемых муниципальных услуг;

4) контингента потребителей муниципальных услуг;

5) выполнения муниципального задания;

6) эффективности расходования бюджетных средств;

7) уровня достижения результатов функционирования отрасли (сферы) муниципального управления.

4. Целевые индикаторы для каждой программы определяются исходя из утверждаемых на среднесрочную перспективу количественных показателей для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, решения задач и достижения целей ведомств, а также с учетом планов и программ социально-экономического развития Кушвинского городского округа.


2. ТРЕБОВАНИЯ К РАЗРАБОТКЕ ПРОГРАММ

5. Программа является эффективным инструментом программно-целевого управления, применяемым ведомством для достижения целевых индикаторов деятельности.

6. Программы разрабатываются на три года.

7. Расходы долгосрочных муниципальных целевых программ не могут быть включены в проекты ведомственных целевых программ.

8. Разработка и реализация программы осуществляется ведомством в пределах бюджетных ассигнований, выделенных субъекту бюджетного планирования на исполнение действующих обязательств (текущих расходов) на очередной финансовый год и плановый период с учетом бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств.

9. Предложения по объемам осуществляемых за счет средств бюджета Кушвинского городского округа расходов на реализацию программы в целом и каждого из мероприятий формируются ведомствами в соответствии с бюджетной классификацией РФ с расчетами и обоснованиями на весь период реализации программы.

10. Методическое руководство и координацию работ по разработке программ осуществляет отдел планирования и экономики администрации Кушвинского городского округа (далее - отдел планирования).


3. ТРЕБОВАНИЯ К СОДЕРЖАНИЮ ПРОГРАММ

11. Программа должна содержать:

1) раздел I. Паспорт программы, в котором указываются: наименование программы; срок реализации; наименование главного распорядителя средств бюджета Кушвинского городского округа; цели программы; задачи программы; целевые показатели; объемы финансирования;

2) раздел II. Характеристика проблемы и необходимость ее решения программно-целевым методом. В разделе должно быть отражено содержание проблемы (задачи), анализ причин ее возникновения и обоснование необходимости ее решения программными методами;

3) раздел III. Перечень основных мероприятий программы. Мероприятия программы должны быть сгруппированы по задачам. В разделе указываются:

а) наименования мероприятий;

б) сроки выполнения мероприятий;

в) источники финансирования мероприятий;

г) размер расходов, необходимых для реализации мероприятий программы;

д) основные виды товаров, работ, услуг, приобретение, выполнение или оказание которых необходимо для осуществления мероприятий на каждом этапе реализации программы;

е) ответственные за исполнение мероприятий;

4) раздел IV. Ресурсное обеспечение программы с распределением объемов финансирования по годам реализации программы;

5) раздел V. Целевые индикаторы программы (измеряемые количественные показатели решения поставленных задач и достижения целей программы), включая значения показателей по годам;

6) раздел VI. Система управления и контроля за реализацией программы, включая распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями ведомства и подведомственными муниципальными учреждениями, муниципальными предприятиями.

Макет программы представлен в приложении N 1.


4. ФОРМИРОВАНИЕ И УТВЕРЖДЕНИЕ ПРОГРАММ

12. Перечень программ предполагаемых к разработке утверждается администрацией Кушвинского городского округа.

13. Сроки разработки программ устанавливаются правовым актом администрации Кушвинского городского округа, определяющим порядок и сроки составления проекта бюджета Кушвинского городского округа.

14. Разработанный проект программы направляется ведомством на экспертизу в отдел планирования.

Отдел планирования в течение 10 рабочих дней с даты поступления проекта программы осуществляет его экспертизу на предмет его соответствия установленным требованиям к составлению программ.

По результатам экспертизы отдел планирования готовит краткое заключение, содержащее предложения по доработке программы, либо о направлении проекта программы в финансовое управление в Кушвинском городском округе (далее - финансовое управление) для дальнейшей экспертизы.

15. В случае необходимости в течение пяти рабочих дней субъект бюджетного планирования дорабатывает проект программы и повторно представляет его в отдел планирования. Отдел планирования проводит повторную экспертизу в соответствии с пунктом 14 настоящего Порядка.

16. Финансовое управление осуществляет экспертизу представленного проекта программы в течение десяти рабочих дней, по результатам которой оформляет и направляет субъекту бюджетного планирования заключение о возможности включения программы в проект решения Думы Кушвинского городского округа о бюджете Кушвинского городского округа на очередной финансовый год и плановый период.

17. Программа утверждается распорядительным документом руководителя ведомства только при наличии согласования отдела планирования и финансового управления в пределах бюджетных ассигнований, утвержденных главному распорядителю бюджетных средств в бюджете Кушвинского городского округа на очередной финансовый год и плановый период.

Программа утверждается распорядительным документом руководителя ведомства в течение 3 рабочих дней после принятия решения Думы Кушвинского городского округа о бюджете Кушвинского городского округа на очередной финансовый год и плановый период.

18. Субъект бюджетного планирования в течение трех дней с даты утверждения программы организует размещение текста утвержденной программы на официальном сайте Кушвинского городского округа в сети Интернет и направляет ее в отдел планирования и финансовое управление.


5. РЕАЛИЗАЦИЯ И КОНТРОЛЬ ЗА ХОДОМ ВЫПОЛНЕНИЯ ПРОГРАММ

19. Субъекты бюджетного планирования обеспечивают реализацию программ, несут ответственность за решение задач, предусмотренных программами, и за обеспечение утвержденных значений целевых индикаторов.

20. Финансирование расходов на реализацию программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета городского округа по расходам.

21. Субъекты бюджетного планирования, ответственные за исполнение соответствующих программ, осуществляют мониторинг реализации указанных программ.

22. Финансовый контроль за использованием бюджетных средств в рамках реализации программ осуществляется субъектами бюджетного планирования, финансовым управлением.

23. Основными задачами мониторинга реализации программы являются:

1) определение фактически произведенных бюджетных расходов и реальных сроков выполнения программы;

2) определение достигнутых значений показателей программы (промежуточных фактических значений) и вывод о результативности программы;

3) выявление факторов, негативно влияющих на ход реализации программы.

24. Для обеспечения контроля за ходом реализации программы главный распорядитель бюджетных средств ежеквартально представляет в отдел планирования и финансовое управление отчеты о реализации программ:

за I, II, III кварталы - до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, по форме согласно приложению N 2;

за год - в составе годовой бюджетной отчетности по форме согласно приложению N 3.

К отчету за год прилагается пояснительная записка отражающая результаты контроля целевого использования средств бюджета городского округа и оценка эффективности выполнения программы. Оценка эффективности выполнения программы проводится в соответствии с методикой проведения оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ (приложение N 4).

25. В ходе реализации программы может осуществляться корректировка бюджетных средств, выделяемых субъекту бюджетного планирования с учетом уровня достижения результатов и анализа причин отклонения фактических значений целевых индикаторов программы от планируемых и факторов, препятствующих реализации программы.

Уточнение параметров программ осуществляется в порядке, установленном для утверждения этих программ.

Корректировка бюджетных средств, выделяемых на реализацию программ, осуществляется в порядке, установленном для внесения изменений в бюджет городского округа на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).

26. Прекращение реализации программ осуществляется в рамках формирования проекта бюджета городского округа на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на основании правового акта принимаемого руководителем ведомства.


Приложение N 1
к Порядку разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
в Кушвинском городском округе


МАКЕТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ

ВЕДОМСТВЕННАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА ____________________________________________ (название ведомственной целевой программы)

Раздел I. ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ

-----------------+---------------------------------------------------------
¦Наименование    ¦                                                        ¦
¦программы       ¦                                                        ¦
+----------------+--------------------------------------------------------+
¦Срок реализации ¦Указываются сроки исполнения программы                  ¦
¦программы       ¦                                                        ¦
+----------------+--------------------------------------------------------+
¦Наименование    ¦Наименование организации, инициирующей постановку       ¦
¦главного        ¦проблемы, выступившей с заказом решения проблемы,       ¦
¦распорядителя   ¦взявшей на себя ответственность по анализу проблемы и   ¦
¦средств         ¦разработке программы для ее решения, также по исполнению¦
¦местного бюджета¦программы, являющейся главным распорядителем            ¦
¦                ¦средств бюджета Кушвинского городского округа           ¦
+----------------+--------------------------------------------------------+
¦Цель программы  ¦Дается четкая формулировка цели в соответствии          ¦
¦                ¦с поставленными задачами                                ¦
+----------------+--------------------------------------------------------+
¦Задачи программы¦Делается обзор задач для решения программы              ¦
¦                ¦с указанием их приоритетности                           ¦
+----------------+--------------------------------------------------------+
¦Целевые         ¦Дается перечень целевых показателей                     ¦
¦показатели      ¦                                                        ¦
+----------------+--------------------------------------------------------+
¦Объемы          ¦Указывается необходимое финансовое обеспечение программы¦
¦финансирования  ¦в целом и по годам                                      ¦
¦программы       ¦                                                        ¦
-----------------+---------------------------------------------------------

Раздел II. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОБЛЕМЫ И НЕОБХОДИМОСТЬ ЕЕ РЕШЕНИЯ ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВЫМ МЕТОДОМ

Раздел III. ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ

----+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+----------------------
¦ N ¦Наименование ¦  Сроки   ¦ Ответственный ¦   Источник   ¦     Объем     ¦В том числе по годам ¦
¦п/п¦   задачи,   ¦выполнения¦ за выполнение ¦финансирования¦финансирования,+---------+-----T-----+
¦   ¦ мероприятия ¦          ¦               ¦              ¦  тыс. рублей  ¦очередной¦n + 1¦n + 2¦
¦   ¦             ¦          ¦               ¦              ¦               ¦   год   ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦ 1 ¦      2      ¦    3     ¦       4       ¦      5       ¦       6       ¦    7    ¦  8  ¦  9  ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Задача 1.... ¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Мероприятие 1¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Мероприятие 2¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦.....        ¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Итого:       ¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Задача 2.... ¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Мероприятие 1¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Мероприятие 2¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦.....        ¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
+---+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+-----+
¦   ¦Итого:       ¦          ¦               ¦              ¦               ¦         ¦     ¦     ¦
----+-------------+----------+---------------+--------------+---------------+---------+-----+------

Раздел IV. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ

----+-------------------+---------------+--------------------------
¦ N ¦Наименование задачи¦  Общий объем  ¦  В том числе по годам   ¦
¦п/п¦                   ¦финансирования,+-------------+-----T-----+
¦   ¦                   ¦  тыс. рублей  ¦Очередной год¦n + 1¦n + 2¦
+---+-------------------+---------------+-------------+-----+-----+
¦ 1 ¦         2         ¦       3       ¦      4      ¦  5  ¦  6  ¦
+---+-------------------+---------------+-------------+-----+-----+
¦ 1 ¦Задача 1           ¦               ¦             ¦     ¦     ¦
+---+-------------------+---------------+-------------+-----+-----+
¦ 2 ¦Задача 2           ¦               ¦             ¦     ¦     ¦
+---+-------------------+---------------+-------------+-----+-----+
¦...¦.....              ¦               ¦             ¦     ¦     ¦
+---+-------------------+---------------+-------------+-----+-----+
¦   ¦Всего:             ¦               ¦             ¦     ¦     ¦
----+-------------------+---------------+-------------+-----+------

Раздел V. ЦЕЛЕВЫЕ ИНДИКАТОРЫ ПРОГРАММЫ

----+----------------------+------------+-----------------------------
¦ N ¦ Наименование задачи, ¦  Единица   ¦Значение целевого показателя¦
¦п/п¦ целевого показателя  ¦ измерения  +-------------+-------+------+
¦   ¦                      ¦            ¦Очередной год¦ n + 1 ¦n + 2 ¦
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
¦ 1 ¦          2           ¦     3      ¦      4      ¦   5   ¦  6   ¦
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
¦   ¦Задача 1              ¦            ¦             ¦       ¦      ¦
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
¦   ¦Показатель 1          ¦            ¦             ¦       ¦      ¦
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
¦   ¦Показатель 2          ¦            ¦             ¦       ¦      ¦
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
¦   ¦....                  ¦            ¦             ¦       ¦      ¦
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
¦   ¦Задача 2              ¦            ¦             ¦       ¦      ¦
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
+---+----------------------+------------+-------------+-------+------+
¦...¦.....                 ¦            ¦             ¦       ¦      ¦
----+----------------------+------------+-------------+-------+-------

Раздел VI. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ И КОНТРОЛЯ ЗА РЕАЛИЗАЦИЕЙ ПРОГРАММЫ

Приложение N 2
к Порядку разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
в Кушвинском городском округе


                                   ОТЧЕТ
               О ВЫПОЛНЕНИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
               ____________________________________________
                           (название программы)
               за _________________________________________
                                 (период)

Основания для реализации целевой программы: _______________________________
___________________________________________________________________________
      (ссылка на реквизиты документа об утверждении данной Программы,
о внесении изменений и дополнений в программу в течение отчетного периода)

---------------+-----------+------------------------------+--------------
¦   Задача,    ¦Исполнитель¦      Финансовые затраты      ¦ Информация  ¦
¦ наименование ¦           +-------+-----------+----------+об исполнении¦
¦ мероприятий  ¦           ¦ план  ¦   факт    ¦    %     ¦             ¦
¦              ¦           ¦на год,¦за отчетный¦выполнения¦             ¦
¦              ¦           ¦ тыс.  ¦  период,  ¦          ¦             ¦
¦              ¦           ¦рублей ¦тыс. рублей¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦      1       ¦     2     ¦   3   ¦     4     ¦    5     ¦      6      ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦Задача 1      ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦Мероприятие 1 ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦Мероприятие 2 ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦...           ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦Задача 2      ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦Мероприятие 1 ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦Мероприятие 2 ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
+--------------+-----------+-------+-----------+----------+-------------+
¦...           ¦           ¦       ¦           ¦          ¦             ¦
---------------+-----------+-------+-----------+----------+--------------

Руководитель субъекта бюджетного планирования
___________________ _________________________
     (подпись)        (расшифровка подписи)
Исполнитель
___________________ _________________________
     (подпись)        (расшифровка подписи)

Приложение N 3
к Порядку разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
в Кушвинском городском округе


                                   ОТЧЕТ
               О ВЫПОЛНЕНИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
               ____________________________________________
                           (название программы)
                      за ________________________ год
                                 (период)
Основания для реализации целевой программы: _______________________________
___________________________________________________________________________
      (ссылка на реквизиты документа об утверждении данной Программы,
о внесении изменений и дополнений в программу в течение отчетного периода)

--------------+-----------+--------------+--------------------------+--------------------------------------+-----------
¦Наименование ¦Исполнитель¦   Источник   ¦Финансовые затраты за год ¦ Показатели результативности (целевые ¦Примечания¦
¦   задачи,   ¦           ¦финансирования¦                          ¦   индикаторы) выполнения программы   ¦          ¦
¦ мероприятий ¦           ¦              +-------+-------+----------+------------+----T----+----T----------+          ¦
¦             ¦           ¦              ¦ план  ¦ факт  ¦    %     ¦наименование¦ед. ¦план¦факт¦отклонение¦          ¦
¦             ¦           ¦              ¦ (тыс. ¦ (тыс. ¦выполнения¦ показателя ¦изм.¦    ¦    ¦   <*>    ¦          ¦
¦             ¦           ¦              ¦рублей)¦рублей)¦          ¦ (целевого  ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
¦             ¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦индикатора) ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦      1      ¦     2     ¦      3       ¦   4   ¦   5   ¦    6     ¦     7      ¦ 8  ¦ 9  ¦ 10 ¦    11    ¦    12    ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦Задача 1     ¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦            ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦Мероприятие 1¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦            ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦Мероприятие 2¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦            ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦...          ¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦            ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦Задача 2     ¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦            ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦Мероприятие 1¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦            ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
+-------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+----------+
¦Мероприятие 2¦           ¦              ¦       ¦       ¦          ¦            ¦    ¦    ¦    ¦          ¦          ¦
--------------+-----------+--------------+-------+-------+----------+------------+----+----+----+----------+-----------

Руководитель субъекта бюджетного планирования
___________________ _________________________
     (подпись)        (расшифровка подписи)
Исполнитель
___________________ _________________________
     (подпись)        (расшифровка подписи)

--------------------------------

<*> В обязательном порядке приводится обоснование причин выявленных отклонений. Обоснования приводятся в графе "Примечания".


Приложение N 4
к Порядку разработки,
утверждения и реализации
ведомственных целевых программ
в Кушвинском городском округе


МЕТОДИКА ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ

1. Настоящая Методика определяет порядок оценки результативности и эффективности реализации ведомственных целевых программ.

2. Для расчета эффективности реализации программы (эффективности расходования бюджетных средств) используются индикаторы и показатели отчета о реализации программы.

3. Под результативностью понимается степень достижения запланированных показателей за счет реализации мероприятий программы.

Результативность измеряется путем сопоставления фактически достигнутых значений показателей с плановыми значениями.

4. В качестве критериев оценки результативности реализации программы и программных мероприятий используется индекс результативности и интегральная оценка результативности.

5. Индекс результативности программы (мероприятия) оценивается по каждому целевому показателю:


      Пфi
Рi = -----,
      Ппi

где:

Рi - результативность достижения i-го показателя, характеризующего ход реализации программы;

Пфi - фактическое значение i-го показателя, характеризующего реализацию программы;

Ппi - плановое значение i-го показателя, характеризующего реализацию программы.

6. Интегральная оценка результативности программы определяется по следующей формуле:


        m
     SUM Рi
        1
H = -------- x 100,
        m

где:

H - интегральная оценка результативности программы в год t (в процентах);

Рi - индекс результативности по i-му показателю;

m - количество показателей программы.


7. Эффективность реализации программы определяется как соотношение интегральной оценки результативности программы и уровня финансирования:


      H
Э = ----- x 100,
      S

где:

Э - эффективность программы;

S - уровень финансирования программы в отчетном году, определяется как отношение фактического объема финансирования к запланированному объему финансирования в год;

H - интегральная оценка результативности программы в год t.

8. При завершении расчетов показателей формулируются выводы по оценке эффективности реализации программы с учетом следующих критериев:

значение показателя (Э) от 90% до 110% - реализация программы соответствует запланированным результатам при запланированном объеме расходов - запланированная эффективность реализации программы;

значение показателя (Э) более 110% - эффективность реализации программы более высокая по сравнению с запланированной;

значение показателя (Э) от 50% до 90% - эффективность реализации программы более низкая по сравнению с запланированной;

значение показателя (Э) менее 50% - программа реализуется неэффективно.


Рейтинг@Mail.ru